Первый вопрос, который возникает у бухгалтера при провидении банка - входящие и исходящие, конвертации- а точнее как оформить, занести и разнести чтобы, дебет с кредитом свести.
На примерах, будет проще понять, допустим, у вас есть обычный счет в тенге, и тут открывается счет в рублях, до этого было все просто входящая сумма и исходящая все ровно. Но тут вам нужно сделать конвертацию, вам необходимо оплатить поставщику для этого сумму, по договору которую вам необходимо (в тенге) умножить на курс нацбанка (не рыночный) для получения суммы для оплаты и в зависимости от банка, есть комиссия удержания за конвертацию. Прежде чем делать данные манипуляции необходимо- в 1с зайти в курсы валют, добавить валюту и загрузить курс валют, на даты конвертацией и оплаты. Приобретение иностранной валюты. И таким образом у вас получается, что вы с одного счета(тенге) отправляете на другой(рубли), после того как они садятся, отправляете поставщику, прочие списание закрываете по счетам 1030/1022 (конвертация). 1030/Расходы при обмене валюты 7480/1022
Другой пример у вас есть счет в тенге и долларах манипуляции похожие, но при этом допустим у вас произошла конвертация в один день, а оплата в другой, у вас возникла курсовая разница плюс или минус, обротка у вас уже не сойдется, так как данную курсовую разницу необходимо высчитать и как бы вы ее не пытались свести она будет на день. И таким образом вам нужно или высчитывать ее каждый день и списывать как курсовую разницу или делать это раз квартал так как увидите, что со временем, она скачет и входит в уровень раз в квартал. 1030/ Курсовые разницы 6250/1030/1022/ Доходы при обмене валюты 6290.
Сложный пример если у вас имеется одновременно KZT. EUR.UZD.RUB. конвертации между ними, оплаты поставщикам и покупателям и все на один день. В этом случаи вначале пробиваете тенге, затем смотрите конвертации по рублю, евро, доллар и сводите их по суммам курсовой разнице и после оплаты по поставщикам или покупателем.
Анн
Опубликовано: